物流問答
物流公司會計工作內容
1、依據原始憑據或原始憑據匯總表填制記賬憑據。
2、依據收付記賬憑據掛號現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、依據記賬憑據掛號明細分類賬。
4、依據記賬憑據匯總、編制科目匯總表
5、依據科目匯總表掛號總賬。
6、期末，依據總賬和明細分類賬編制財物負債表和利潤表
管帳作業內容： 1，每天審閱報銷單，報財務經理復審后在財務軟件中編制記賬憑據。 2，即時認證增值稅發票，留意代開的發票代碼。月底將認證通往后打印表格，做預申報和免抵退時用。 3，將現已付款的運輸費發票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經審閱后打印表格裝訂好備用,認證經過的增值稅發票文件在打印項目內導出。 4，月初依據財務軟件導出相關材料編制各項報表和免抵退核算材料。u30005，每月8號曾經完結上月日常預申報、TRAS要點稅源數據申報作業。 6，每月8號曾經在6.0體系中和免抵退文件夾中完結“免、抵、退”前2月的匯總申報作業，留意對應聯系的核對，報國稅。 7，月底27及8號前完結計統辦核算報表的相關作業(留意月、季度報表)。每月(季)10號前完結企業所得稅、房產稅、個人所得稅申報申報作業。 8，依據報關部出口報關清單開具出口商品發票，月底核對精確后將數據導入2006出售,月底依據匯總做出售收入憑據。留意：匯率以國家外匯處理局官方網站發布的為準。 9，月初完結預算履行數據錄入，再在錢銀出入表中進行核對匯總作業。 10，月末計提固定資本折舊，留意上月添加的固定財物，并填制計提累計折舊憑據。計提薪酬中填列其他遞延財物及無形財物攤銷、計提本月員薪酬等數據，編制相關憑據。 11，進入電子口岸網頁遞送退稅黃聯。 12，保管收款收據，出納收取時做好掛號及復核。 13，準時收拾材料，以便歸檔處理。當令重視稅局及出口官方網站，了解最新的告訴及軟件晉級等相關信息。 14，完結上級安排的其他使命。 輔佐管帳崗位。它的作業一般依據管帳作業需求來定：如： 1、幫忙領導處理銀行業務，包含常常填寫支票、處理存款、付出賬單、預備領導活動所需的各種經費、詳細處理各種出資業務等。 2、幫忙領導進行各種現金交易，如了解現金收入狀況和盈虧狀況、預備和處理備用金、處理領導活動基金和信譽卡、記載領導活動費用運用的狀況。 3、幫忙領導處理薪酬處理事宜，如供給各種薪酬處理的有關數據、了解國家及有關主管部分對薪酬處理的新的規則和要求、幫忙領導了解薪酬總額的改變及薪酬凈額、了解職工的收入記載等。 4、幫忙領導按規則在一年中不同時期填寫薪酬交稅表，包含薪酬和稅收表、雇員免稅證清晰，幫忙處理主薪酬入稅，以及幫忙主管做各種稅務記載，幫忙處理所得稅、出售稅、財產稅以及稅務活動中的律師業務、董事會議和向稅務專家的咨詢等活動。 5、合作財務部分處理有關財務報表。假如供作業本錢數據，并要求參加編制造業預算;與財務人員合作，編制損益表、財物負債表、顧客對賬單及公司年度報告等。 出納的日常作業內容 出納的日常作業首要包含錢銀資金核算、來往結算、薪酬核算三個方面的內容。 1.錢銀資金核算。日常作業內容有： (1)處理現金收付，審閱批閱有據。嚴厲依照國家有關現金處理準則的規則，依據稽核人員審閱簽章的收付款憑據，進行復核，處理金錢收付。關于嚴重的開支項目，有必要經過管帳主管人員、總管帳師或單位領導審閱簽章，方可處理。收付款后，要在收付款憑據上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。出納崗位的責任一般包含： (1)處理現金收付和結算業務; (2)掛號現金和銀行存款日記賬; (3)保管庫存現金和各種有價證券; (4)保管有關印章、空白收據和空白支票。 應付賬款管帳的作業內容 核對企業的收購定單或合同、存貨固定財物低值易耗品收貨單(驗收報告)、供貨商開具的發票，日常所稱的“三項核對法”。關于核對相符的發票及時進行賬務處理。關于核對有差異部份按企業的相關流程和準則進行處理。并按收購定單或合同的相關供貨商的賬期等付款條件，定時出具明細到發票的應付賬款賬齡剖析表，用于企業的現金流付款方案。合作本錢管帳等對相應供貨商的材料本錢的價格進行剖析，為企業的收購供給決議方案依據。在企業付出貨款時，向供貨商直接或經過相關部分給予付款明細，按發票對應付賬款進行及時的核銷。在企業資金緊張或其他原因等特別狀況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部分，并合作相關部分與供貨商交流，獲得供貨商的支撐。還有年未或定時對相關供貨商的信譽進行評級或剖析。為相關部分供給供貨商的決議方案供給依據。 本錢管帳的首要內容： 往常便是對本錢核算內容(出產費用)按本錢項目進行歸集，月末采納必定的分配辦法分配到各本錢目標(產品)中去，核算出各竣工產品的總本錢和單位本錢，以及在產品本錢。這個進程需求經過編制產品本錢核算單來完結。原始材料首要有：原材料出(退)庫單;薪酬核算單等。包含原材料分配表、人工費分配表、制造費用分配表沒有專門的格局，應依據企業的實際狀況和需求來自行編制。核算出來的竣工產品本錢應從出產本錢科目結轉到產制品(或庫存商品)科目。別的，還要依據企業的實際狀況，選用相應的本錢核算辦法。 這些僅僅本錢核算，至于本錢猜測、本錢操控、本錢剖析觸及的更多.假如你運用軟件這些作業會變得簡略得多! 作業責任： 在部長領導下，依照國家財會法規、公司財會準則和本錢處理有關規則，擔任擬定公司遍地本錢核算實施細則，在上級同意后安排履行。 自動會有關人員對公司嚴重項目、產品等進行本錢預算、編制項目本錢方案，供給有關的本錢材料。 當公司推行全面本錢核算處理和內部銀行多么制時，幫忙有關主管擬定總體方案和實施辦法，確認各類本錢定額、規范，并幫忙各部分和部屬企業的推行訓練。 不斷監督、查詢各部分履行本錢方案狀況，并就出現問題及時上報。 學習、把握先進的本錢處理和本錢核算辦法及核算機操作，提出降低本錢的操控措施和主張。 做好相關本錢材料的收拾、歸檔、數據庫樹立、查詢、更新作業。 完結財務部部長暫時交辦的其他使命。 總帳管帳 總賬管帳應當便是全盤賬務處理管帳，總賬管帳其實在有的公司，估量也就相當于管帳主管，乃至所謂的財務主管，簡略說總賬管帳便是哈都要擔任，哈都要做，僅僅屬管帳核算范圍內的業務，總賬管帳都或許觸及，但依據企業規模及人員配備狀況，總賬管帳或許做的詳細作業項目有所不同，人員配備的多些，那有些詳細的核算作業就交由部屬即管帳員來做，自己進行輔導并要求按自己的毅力得到相關數據，然后自己再據以入賬，總賬管帳應當偏重于制造憑據及報表、數據剖析之類的業務，而管帳員應當偏重于核算作業的詳細進程及數據搜集。所以對總賬管帳有要求會比一般管帳員高些。 管帳作業內容
1、依據原始憑據或原始憑據匯總表填制記賬憑據。
2、依據收付記賬憑據掛號現金日記賬和銀行存款日記賬。
3、依據記賬憑據掛號明細分類賬。
4、依據記賬憑據匯總、編制科目匯總表
5、依據科目匯總表掛號總賬。
6、期末，依據總賬和明細分類賬編制財物負債表和利潤表
管帳作業內容： 1，每天審閱報銷單，報財務經理復審后在財務軟件中編制記賬憑據。 2，即時認證增值稅發票，留意代開的發票代碼。月底將認證通往后打印表格，做預申報和免抵退時用。 3，將現已付款的運輸費發票或“四小票”中的一種在InvClient2.3抵扣程序中輸入，經審閱后打印表格裝訂好備用,認證經過的增值稅發票文件在打印項目內導出。 4，月初依據財務軟件導出相關材料編制各項報表和免抵退核算材料。u30005，每月8號曾經完結上月日常預申報、TRAS要點稅源數據申報作業。 6，每月8號曾經在6.0體系中和免抵退文件夾中完結“免、抵、退”前2月的匯總申報作業，留意對應聯系的核對，報國稅。 7，月底27及8號前完結計統辦核算報表的相關作業(留意月、季度報表)。每月(季)10號前完結企業所得稅、房產稅、個人所得稅申報申報作業。 8，依據報關部出口報關清單開具出口商品發票，月底核對精確后將數據導入2006出售,月底依據匯總做出售收入憑據。留意：匯率以國家外匯處理局官方網站發布的為準。 9，月初完結預算履行數據錄入，再在錢銀出入表中進行核對匯總作業。 10，月末計提固定資本折舊，留意上月添加的固定財物，并填制計提累計折舊憑據。計提薪酬中填列其他遞延財物及無形財物攤銷、計提本月員薪酬等數據，編制相關憑據。 11，進入電子口岸網頁遞送退稅黃聯。 12，保管收款收據，出納收取時做好掛號及復核。 13，準時收拾材料，以便歸檔處理。當令重視稅局及出口官方網站，了解最新的告訴及軟件晉級等相關信息。 14，完結上級安排的其他使命。 輔佐管帳崗位。它的作業一般依據管帳作業需求來定：如： 1、幫忙領導處理銀行業務，包含常常填寫支票、處理存款、付出賬單、預備領導活動所需的各種經費、詳細處理各種出資業務等。 2、幫忙領導進行各種現金交易，如了解現金收入狀況和盈虧狀況、預備和處理備用金、處理領導活動基金和信譽卡、記載領導活動費用運用的狀況。 3、幫忙領導處理薪酬處理事宜，如供給各種薪酬處理的有關數據、了解國家及有關主管部分對薪酬處理的新的規則和要求、幫忙領導了解薪酬總額的改變及薪酬凈額、了解職工的收入記載等。 4、幫忙領導按規則在一年中不同時期填寫薪酬交稅表，包含薪酬和稅收表、雇員免稅證清晰，幫忙處理主薪酬入稅，以及幫忙主管做各種稅務記載，幫忙處理所得稅、出售稅、財產稅以及稅務活動中的律師業務、董事會議和向稅務專家的咨詢等活動。 5、合作財務部分處理有關財務報表。假如供作業本錢數據，并要求參加編制造業預算;與財務人員合作，編制損益表、財物負債表、顧客對賬單及公司年度報告等。 出納的日常作業內容 出納的日常作業首要包含錢銀資金核算、來往結算、薪酬核算三個方面的內容。 1.錢銀資金核算。日常作業內容有： (1)處理現金收付，審閱批閱有據。嚴厲依照國家有關現金處理準則的規則，依據稽核人員審閱簽章的收付款憑據，進行復核，處理金錢收付。關于嚴重的開支項目，有必要經過管帳主管人員、總管帳師或單位領導審閱簽章，方可處理。收付款后，要在收付款憑據上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。出納崗位的責任一般包含： (1)處理現金收付和結算業務; (2)掛號現金和銀行存款日記賬; (3)保管庫存現金和各種有價證券; (4)保管有關印章、空白收據和空白支票。 應付賬款管帳的作業內容 核對企業的收購定單或合同、存貨固定財物低值易耗品收貨單(驗收報告)、供貨商開具的發票，日常所稱的“三項核對法”。關于核對相符的發票及時進行賬務處理。關于核對有差異部份按企業的相關流程和準則進行處理。并按收購定單或合同的相關供貨商的賬期等付款條件，定時出具明細到發票的應付賬款賬齡剖析表，用于企業的現金流付款方案。合作本錢管帳等對相應供貨商的材料本錢的價格進行剖析，為企業的收購供給決議方案依據。在企業付出貨款時，向供貨商直接或經過相關部分給予付款明細，按發票對應付賬款進行及時的核銷。在企業資金緊張或其他原因等特別狀況時，對應付賬款中的逾未付款部份，及時將相關信息提交相關部分，并合作相關部分與供貨商交流，獲得供貨商的支撐。還有年未或定時對相關供貨商的信譽進行評級或剖析。為相關部分供給供貨商的決議方案供給依據。 本錢管帳的首要內容： 往常便是對本錢核算內容(出產費用)按本錢項目進行歸集，月末采納必定的分配辦法分配到各本錢目標(產品)中去，核算出各竣工產品的總本錢和單位本錢，以及在產品本錢。這個進程需求經過編制產品本錢核算單來完結。原始材料首要有：原材料出(退)庫單;薪酬核算單等。包含原材料分配表、人工費分配表、制造費用分配表沒有專門的格局，應依據企業的實際狀況和需求來自行編制。核算出來的竣工產品本錢應從出產本錢科目結轉到產制品(或庫存商品)科目。別的，還要依據企業的實際狀況，選用相應的本錢核算辦法。 這些僅僅本錢核算，至于本錢猜測、本錢操控、本錢剖析觸及的更多.假如你運用軟件這些作業會變得簡略得多! 作業責任： 在部長領導下，依照國家財會法規、公司財會準則和本錢處理有關規則，擔任擬定公司遍地本錢核算實施細則，在上級同意后安排履行。 自動會有關人員對公司嚴重項目、產品等進行本錢預算、編制項目本錢方案，供給有關的本錢材料。 當公司推行全面本錢核算處理和內部銀行多么制時，幫忙有關主管擬定總體方案和實施辦法，確認各類本錢定額、規范，并幫忙各部分和部屬企業的推行訓練。 不斷監督、查詢各部分履行本錢方案狀況，并就出現問題及時上報。 學習、把握先進的本錢處理和本錢核算辦法及核算機操作，提出降低本錢的操控措施和主張。 做好相關本錢材料的收拾、歸檔、數據庫樹立、查詢、更新作業。 完結財務部部長暫時交辦的其他使命。 總帳管帳 總賬管帳應當便是全盤賬務處理管帳，總賬管帳其實在有的公司，估量也就相當于管帳主管，乃至所謂的財務主管，簡略說總賬管帳便是哈都要擔任，哈都要做，僅僅屬管帳核算范圍內的業務，總賬管帳都或許觸及，但依據企業規模及人員配備狀況，總賬管帳或許做的詳細作業項目有所不同，人員配備的多些，那有些詳細的核算作業就交由部屬即管帳員來做，自己進行輔導并要求按自己的毅力得到相關數據，然后自己再據以入賬，總賬管帳應當偏重于制造憑據及報表、數據剖析之類的業務，而管帳員應當偏重于核算作業的詳細進程及數據搜集。所以對總賬管帳有要求會比一般管帳員高些。
